Especialista Em Controles Internos

Informações da Função: Atuação: 100% de foco no Cliente Alocação: Majoritariamente presencial em Campinas, com deslocamentos a clientes Área: Controles Internos Oportunidade Inserção em um ambiente dinâmico e multidisciplinar, dentro do Sistema de Governança Corporativa Integrado da C&S, na frente de Controles Internos aplicada aos processos financeiros dos clientes. O trabalho percorre o ciclo completo — desenho de processo, implantação em campo, monitoramento contínuo e teste periódico —, em contato direto com profissionais de todos os níveis, de analistas a sócios, em empresas de diversos portes e segmentos. Missão do Cargo Implantar e sustentar controles internos nos processos financeiros dos clientes, de modo que a informação que abastece a apuração gerencial seja confiável. Responsabilizar-se pela entrega técnica nas três frentes — implantação, monitoramento contínuo e teste periódico — e pela evolução contínua da metodologia de Controles Internos da C&S. Adicionalmente, espera-se um profissional capaz de desenvolver pessoas e elevar o padrão técnico das entregas. Atribuições Principais Três frentes ao longo do ciclo de vida do controle: implantar, monitorar continuamente e testar periodicamente. Implantação Conduzir a implantação dos controles nos clientes, do diagnóstico à entrada em operação, desenhando os processos financeiros e os respectivos manuais — papéis, evidência exigida e tratamento de exceções — e respondendo pela adesão efetiva do executor à rotina; Manter a matriz de riscos e controles e os critérios de teste, assegurando que o mesmo controle seja tratado da mesma forma em clientes distintos; Monitoramento contínuo — CCM (Continuous Controls Monitoring) Especificar os indicadores — fonte, população, exclusões, regra de cálculo e tratativa do alerta — e conduzir com a área de Tecnologia da C&S a construção dos painéis; Operar o monitoramento sobre a base integrada em todos os ciclos, com registro que permita reconstituir cada número, e tratar os desvios: acionar o responsável no cliente, registrar causa e prazo, acompanhar a regularização e escalonar a reincidência; Recalibrar meta e indicador quando o comportamento observado demonstrar que a medida não reflete o risco que deveria capturar; Teste periódico dos controles Executar o teste de desenho: percorrer o fluxo com o executor e confirmar que a rotina descrita corresponde à praticada e que a segregação prevista está refletida nos perfis efetivos do sistema; Executar o teste de efetividade operacional por amostragem — população, método e tamanho definidos —, documentando de modo que um terceiro consiga reexecutar e chegar à mesma conclusão; Confrontar o resultado do teste com o do monitoramento, tratando como achado relevante o indicador dentro da meta em controle cujo desenho se mostrou frágil; Atuação junto ao cliente e articulação Apoiar o cliente na definição da estrutura da área financeira — perfis, quantidade de pessoas, subordinação e distribuição de atribuições —, propondo o arranjo de segregação adequado ao porte, registrando as limitações que não puderem ser eliminadas e acordando os controles compensatórios; Conduzir a mudança junto à equipe do cliente, sustentando tecnicamente as decisões diante de sócios, diretores e executores e respondendo pelo resultado até que o processo opere de forma estável; Articular os recursos dentro e fora do cliente — TI, contabilidade, RH, jurídico, fornecedores de ERP, bancos e áreas internas da C&S —, especificando as demandas de sistema decorrentes dos controles ( perfis, travas, trilhas, relatórios e integrações) e conduzindo cada uma até a entrega; Reporte e desenvolvimento Preparar e apresentar o reporte periódico ao cliente — avanço da implantação, indicadores fora da meta e reincidências, deficiências abertas com prazo e responsável, limitações declaradas —, em linguagem posicional e fundamentada em evidência; Desenvolver e capacitar os analistas alocados nas frentes sob sua responsabilidade, revisando a qualidade do trabalho produzida na implantação, no monitoramento e nos testes; Requisitos Obrigatórios Formação superior em Administração, Ciências Contábeis, Economia ou Engenharia; Oito anos de experiência, dos quais ao menos três conduzindo implantação de processos financeiros em empresas em operação; Conhecimento prático das rotinas de tesouraria e do ciclo financeiro: conciliação bancária, contas a pagar e a receber, carteiras e portadores, borderô, retorno bancário, aging e cobrança; Conhecimento de controles internos e do referencial COSO (Committee of Sponsoring Organizations), com experiência prática em teste de desenho e de efetividade: definição de população e amostra, execução e documentação que permita reexecução por terceiro; Experiência em desenho e dimensionamento de estrutura de área financeira — perfis, quantidade de pessoas e subordenação —, com aplicação prática de segregação de funções; Vivência em ERP e sistemas financeiros do ponto